来源时间为:2020-05-29
原标题::2015年重庆市涪陵交通旅游建设投资集团有限公司券2019年度发行人履约情况及偿债能力分析报告
2015
年重庆市涪陵交通旅游建设投资集团有限公司
公司
债券
201
9
年度发行人履约情况及偿债能力分析报告
一、本期债券基本情况
1
、债券名称:
2015
年重庆市涪陵交通旅游建设投资集团有限公
司券(简称
“15
涪交旅
”
或
“15
涪陵交旅债
”
)。
2
、发行规模:人民币
8
亿元。
3
、债券期限:
7
年期。本期债券设计提前偿还条款,在存续期的
第
3
7
年末每年按照债券发行总额
20
的比例等额偿还债券本金。
4
、债券利率:本期债券为固定利率债券,票面年利率为
Shibor
基准利率加上基本利差,基本利差上限为
2.86
,
Shibor
基准利率为
发行公告日前五个工作日全国银行间同业拆借中心在间同
业拆放利率网(
www。shibor.org
)上公布的一年期
Shibor
(
1Y
)利率
的算术平均数,基准利率保留两位小数,第三位小数四舍五入。本期
债券的最终基本利差和最终票面年利率将根据簿记建档结果,由发行
人与主承销商按照国家有关规定协商一致确定,并报国家有关主管部
门备案。在债券存续期内固定不变。
本期债券采用单利按年计息,不
计复利。
5
、还本付息方式:每年付息一次。本期债券设计提前偿还条款,
在债券存续期的第
3
7
年末每年按照债券发行总额
20
的比例等额偿
还债券本金。年度付息款项自付息日起不另计利息,本金自兑付日起
不另计利息。
6
、发行首日:本期债券发行期限的第
1
日,即
2015
年
2
月
3
日。
7
、起息日:自发行首日开始计息,本期债券存续期限内每年的
2
月
3
日为该计息年度的起息日。
8
、付息日:本期债券的付息日为
2016
年至
2022
年每年的
2
月
3
日
如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个工作日
)
。
9
、兑付日:本期债券的兑付日为
2018
年至
2022
年每年的
2
月
3
日
如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个工作日
)
。
二、发行人履约情况
(一)、本期债券利息兑付情况
发行人已通过债券
托管机构足额支付了
201
9
年
2
月
3
日
和
2020
年
2
月
3
日
应付本息。发行人不存在应付本息未付的情况。公司无未
结清和已结清的不良信贷信息记录,过往债务履约情况良好
。
(二)、本期债券募集资金运用情况
已依照公司内部控制程序的相关规定全部用于武陵山旅游度假区
建设项目(一期)工程
(三)、发行人信息披露情况
自
201
9
年
1
月
1
日至本报告出具日,发行人已按规定披露了
201
8
年和
201
9
年年度报告。
201
9
年中期报告。
201
9
年付息
及部分兑付
公
告。
2020
年付息及部分兑付公告
。
(四)、其他债务融资情况
截至本报告出具日,发行人已发行未兑付的债券或债务融资工具
情况如下表所示:
序号
债券名称
债券类型
剩余期限
到期日
债券余额(亿)
1
一般
4.79
2025-03-11
10
2
18涪陵交通MTN002
一般中期票据
3.32
2023-09-21
6
3
18涪陵交通MTN001
一般中期票据
2.84
2023-03-28
6
4
私募债
2.78
2023-03-07
4.5
5
私募债
2.55
2022-12-15
2
6
19涪陵交通PPN001
定向工具
1.82
2022-03-22
10
7
15涪陵交旅债
一般企业债
1.69
2022-02-03
3.2
8
私募债
1.43
2021-10-30
11.2
9
私募债
1.41
2021-10-25
7
10
18涪陵交通PPN001
定向工具
0.92
2021-04-27
5
截至本报告签署日,上述债券履约情况良好。
三、发行人偿债能力
(一)、发行人基本情况
中文名称
重庆市涪陵交通旅游建设投资集团有限公司
中文简称
涪陵交旅
法定代表人
姜洪平
注册地址
重庆市涪陵区兴华东路(荔枝顺江1、2社)C区负1层至13层
办公地址
重庆市涪陵区兴华东路(荔枝顺江1、2社)C区负1层至13层
办公地址的邮政编码
408000
公司网址
http://www。fljl。com。cn/
电子信箱
无
(二)、发行人财务状况
发行人
201
9
年的合并财务报表由中审亚太会计师事务所(特殊普
通合伙)审计,该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
以下所引用的财务数据,非经特别说明均引自该审计报告。投资者在
阅读以下财务信息时,应当参照发行人
201
9
年度完整的经审计的财
务报告及其附注。
1
、偿债能力财务指标分析
表
1
偿债能力财务指标
序
号
项目
2019年末
2018年末
变动比
例()
1
总资产(万元)
1,646,679.40
1,635,747.50
0.67
2
总负债(万元)
1,098,573.59
1,098,214.08
0.03
3
净资产(万元)
548,105.80
537,533.42
1.97
4
归属母公司股东的净资产(万元)
543,105.80
532,533.42
1.99
5
资产负债率()
66.71
67.14
0.64
6
流动比率
2.76
3.47
20.46
7
速动比率
0.57
0.98
41.84
注:(
1
)流动比率
=
流动资产
/
流动负债
(
2
)速动比率
=
(流动资产
存货)
/
流动负债
(
3
)资产负债率
=
负债合计
/
资产合计
2019
年末,发行人总资产
1,646,679.40
万元,同比增幅
0.67
,
净资产增幅
1.97
。
201
8
年和
201
9
年,发行人流动比率分别为
3.47
和
2.76
,速动比率分别为
0.98
和
0.57
,
有所下降
,
主要是由于货币
资金下降使流动资产下降,同时一年内到期的非流动负债增加使流动
负债增加所致,流动比率和速动比率的下降
表明短期偿债能力
有所下
降
。
201
8
年和
20
19
年末,发行人资产负债率